Diferença Entre 403 (b) e 457

403 (b) vs 457

403 (b) e 457 são dois tipos diferentes de planos de aposentadoria que são qualificados para vantagens fiscais nos Estados Unidos disponíveis para diferentes empregadores que fornecem o plano aos seus empregados.

403 (b)
403 (b) é um plano de poupança de reforma que é vantajoso para impostos e disponibilizado para hospitais cooperativos, organizações educacionais, especialmente organizações públicas, ministros autônomos e alguns empregadores sem fins lucrativos. Os empregadores sem fins lucrativos incluem especificamente as organizações que são organizações do código IRS 501 (c) (3).

Após a Lei de reconciliação de crescimento econômico e alívio fiscal de 2001, o plano de poupança 403 (b) pode ser explicado como o plano de aposentadoria de poupança que é feito antes do pagamento do imposto de renda. O salário do empregado cresce com impostos diferidos por tempo até que o dinheiro seja retirado. Quando retirado, o dinheiro é tributado como renda.

Algumas vantagens do 403 (b) são que eles não são submetidos a testes de discriminação. Estão disponíveis universalmente; o que significa que qualquer funcionário pode fazer contribuições para o plano 403 (b). Ele também tem requisitos de relatórios menos onerosos e mais simples. Uma das características mais atraentes é a opção de contribuição Roth 403 (b). É um benefício que permite pagar impostos sobre o dinheiro agora em vez de pagar impostos no momento da retirada.

Existem algumas penalidades que devem ser pagas em caso de retirada antecipada, como o IRS cobrando dez por cento sobre o dinheiro como impostos federais junto com o imposto de renda aplicado no dinheiro salvo.

457 plano
O plano 457 é um plano de poupança para aposentadoria, que é vantajoso para os impostos e disponibilizado para governos e alguns empregadores específicos não governamentais que fornecem o plano aos seus empregados.

O plano funciona quase da mesma forma que um 403 (b) e 401 (k), mas a diferença é que a penalidade de dez por cento no caso de um 401 (k) e 403 (b) não é cobrado em uma retirada antecipada do dinheiro. O imposto de renda deve ser pago no momento da retirada da mesma forma que no 403 (b). Em um plano de aposentadoria de 457 poupanças, os contratados independentes podem participar; no entanto, em um 403 (b), os contratados independentes não podem participar.

O plano de aposentadoria de 457 poupanças também possui opções de Roth, o que significa que os impostos já foram pagos sobre o dinheiro que está contribuindo. Com esta opção, pode-se designar todo o dinheiro ou uma porção dele para Roth.

Resumo:

1. 403 (b) é um plano de poupança de aposentadoria que é vantajoso para os impostos e disponibilizado para organizações cooperativas de serviços hospitalares, organizações de educação pública, ministros independentes e alguns empregadores particulares sem fins lucrativos; O plano 457 é um plano de poupança para aposentadoria, que é vantajoso para impostos e disponibilizado para governos e alguns empregadores específicos não governamentais que fornecem o plano aos seus empregados.
2. No plano 403 (b), em caso de retirada antecipada, o IRS cobra uma penalidade de dez por cento; Em um plano 457, não há penalidade na retirada antecipada.
3. Em um plano de aposentadoria de 457 poupanças, os contratados independentes podem participar; em um 403 (b), os contratados independentes não podem participar.
4. Em um plano 403 (b) os contratos são detidos pelo empregado (você); Em um plano 457, o contrato é detido pelo empregador.