Diferença entre Roth IRA e IRA tradicional

Roth IRA vs IRA tradicional

O planejamento de aposentadoria é uma parte importante na vida de todos. Não se pode simplesmente iniciar um plano durante a noite sem conhecimento adequado sobre os planos disponíveis. Mas antes de mais, é preciso ter a motivação para iniciar um plano. Um conhecimento sobre ferramentas de planejamento de aposentadoria e seus benefícios é importante para decidir quanto economizar e as melhores maneiras de fazê-lo.

Existem 11 tipos de planos de aposentadoria, mas os dois mais populares são o IRA tradicional e o Roth IRA.

Um acordo de aposentadoria individual, ou IRA, é um plano de poupança pessoal de acordo com a lei dos EUA, que permite a reserva de dinheiro ao ganhar a aposentadoria e oferecer vantagens fiscais.

Uma vez que decidiu abrir um arranjo de aposentadoria individual, ou IRA, é preciso decidir o tipo de IRA adequado para eles; seja para abrir um Roth IRA ou IRA tradicional ou ambos, pois isso envolve grandes consequências financeiras. Aqui estamos tentando dar alguns fatos importantes para a tomada de decisão comparando e diferenciando ambos os planos.

IRA tradicional

O IRA original (às vezes chamado de IRA comum ou regular) é referido como um "IRA tradicional". "

No IRA tradicional, pode-se deduzir algumas ou todas as suas contribuições para o IRA do lucro tributável e também pode ser elegível para um crédito de imposto igual a uma porcentagem da contribuição. Os valores no IRA, incluindo os ganhos, geralmente não são tributados até serem distribuídos.

Os valores que você retira do seu IRA são total ou parcialmente tributáveis ​​no ano em que você os retirar. Se você fez apenas contribuições dedutíveis, isto é, se você já obteve uma dedução fiscal para a contribuição do participante do IRA, então as retiradas são totalmente tributáveis.

Você pode configurar um IRA tradicional a qualquer momento e fazer contribuições para um IRA tradicional se você tivesse menos de 70 anos no final do ano fiscal e você (ou seu cônjuge, se você apresentar o retorno conjunto) recebido remuneração tributável, como salários, salários, comissões, gorjetas, bônus ou renda líquida do trabalho por conta própria. A pensão alimentícia tributável (subsídios) e os pagamentos de manutenção separados recebidos por um indivíduo são tratados como compensação pelos propósitos do IRA.

A remuneração não inclui ganhos e lucros de propriedade, tais como rendimentos de aluguel, juros e receita de dividendos ou qualquer montante recebido como renda de pensão ou renda, ou como compensação diferida.

Se você e seu cônjuge tiverem compensação e menores de 70 anos, cada um de vocês pode configurar um IRA. Você não pode participar no mesmo IRA. Se você apresentar um retorno conjunto, apenas um de vocês precisa ter uma compensação.

Você pode ter um IRA tradicional, mesmo se você estiver coberto por outros planos de aposentadoria.No entanto, você pode não ser capaz de deduzir todas as suas contribuições se você ou o seu cônjuge estiverem cobertos por um plano de aposentadoria do empregador.

Você pode configurar um IRA em um banco / instituição financeira / fundo de fundos mútuos / companhia de seguros de vida ou através do seu corretor de ações.

As seguintes são duas vantagens de um IRA tradicional:

• Você pode deduzir algumas ou todas as suas contribuições, dependendo das suas circunstâncias.
• Geralmente, os montantes no seu IRA, incluindo ganhos e ganhos, não são tributados até serem distribuídos.

Roth IRA

Um Roth IRA é um tipo especial de plano de aposentadoria individual de acordo com a legislação dos EUA que geralmente não é tributado, desde que certas condições sejam atendidas. O nome Roth IRA foi dado pelo seu principal patrocinador legislativo, o falecido senador William Roth, da Delaware.

Um Roth IRA difere do IRA tradicional em isenções fiscais; ao contrário da contribuição dedutível para um IRA tradicional, uma contribuição Roth IRA nunca é dedutível. Em vez de Roth IRA oferece isenção de imposto na retirada do plano durante a aposentadoria.

Além disso, todas as distribuições qualificadas são isentas de impostos, mas, como qualquer outro plano de aposentadoria, as distribuições não qualificadas de um Roth IRA podem estar sujeitas a uma penalidade após a retirada.

Uma distribuição qualificada é a retirada que é tomada pelo menos cinco anos depois de estabelecer o seu primeiro Roth IRA e quando tiver idade de 59. 5 ou se estiver desativado ou usando a retirada para comprar uma primeira casa ou falecido (nesse caso, o beneficiário coleta).

Esta é uma vantagem que Roth IRA pode ter comparado a um IRA tradicional.

As contribuições podem ser feitas no Roth IRA depois de atingir a idade de 70 ½ e você pode deixar montantes em seu Roth IRA enquanto você mora.

Um Roth IRA pode ser uma conta de aposentadoria individual ou uma anuidade de aposentadoria individual e sujeito às mesmas regras que se aplicam a um IRA tradicional, com poucas exceções.

Uma conta de aposentadoria individual é uma conta de confiança ou custódia criada nos Estados Unidos para o benefício exclusivo de você ou seus beneficiários. A conta é criada por um documento escrito. O documento deve mostrar que a conta atende todos os requisitos a seguir.

• O administrador ou custódico deve ser um banco, uma cooperativa de crédito segurada pelo governo federal, uma associação de poupança e empréstimo ou uma entidade aprovada pelo IRS para atuar como administrador ou depositário.
• O fiduciário ou custódia geralmente não pode aceitar contribuições superiores ao montante da dedutível para o ano. No entanto, contribuições de rollover e contribuições do empregador para uma pensão de empregado simplificada (SEP) podem ser mais do que esse valor.
• As contribuições, com exceção das contribuições de rolagem, devem estar em dinheiro. Veja Rollovers, mais tarde.
• Você deve ter um direito não favorável ao valor em todos os momentos.
• O dinheiro na sua conta não pode ser usado para comprar uma apólice de seguro de vida.
• Os ativos da sua conta não podem ser combinados com outros imóveis, exceto em um fundo fiduciário comum ou fundo de investimento comum.
• Você deve começar a receber distribuições até 1º de abril do ano seguinte ao ano em que atinge 70 idades.

Anuidade de aposentadoria individual

Você pode configurar uma anuidade de aposentadoria individual comprando um contrato de anuidade ou um contrato de doação de uma companhia de seguros de vida.

Uma anuidade de aposentadoria individual deve ser emitida em seu nome como proprietário, e você ou seus beneficiários que sobreviveram são os únicos que podem receber os benefícios ou pagamentos.

Uma anuidade de aposentadoria individual deve atender a todos os requisitos a seguir.

• Seu interesse total no contrato deve ser não-forfetário.
• O contrato deve fornecer que você não pode transferir qualquer parte para qualquer pessoa que não o emissor.
• Deve haver prêmios flexíveis para que, se sua compensação muda, seu pagamento também pode mudar. Esta disposição aplica-se aos contratos emitidos após 6 de novembro de 1978.
• O contrato deve fornecer que as contribuições não podem ser superiores ao montante da franquia para um IRA para o ano e que você deve usar os prêmios reembolsados ​​para pagar os prêmios futuros ou para compre mais benefícios antes do final do ano civil após o ano em que você recebe o reembolso.
• As distribuições devem começar até 1 de abril do ano seguinte ao ano em que atinge a idade de 70 ½.

Para ser um Roth IRA, a conta ou anuidade deve ser designada como Roth IRA quando estiver configurada.

Pode-se contribuir para um IRA tradicional ou Roth IRA ou ambos. Mas as contribuições totais para qualquer plano não podem exceder o rendimento do trabalho da pessoa.

Para resumir;

No IRA tradicional, o imposto é dedutível, o que significa que o dinheiro que você deposita no seu IRA não é tributado até você retirar esse dinheiro muitos anos depois. Com efeito, seu depósito ficará livre de impostos ao longo dos anos e quando e somente quando você finalmente retirar o dinheiro para a sua aposentadoria (ou seja, após a idade de 59 1/2), você será tributado na taxa de imposto de renda ordinária.

Mas se você retirar os fundos antes dos 59 anos de idade, então você terá que pagar o imposto sobre o rendimento e uma penalidade de 10% sobre os ganhos acumulados. Mas, se os seus levantamentos forem pagos por despesas excepcionais aceitas, a pena de retirada antecipada de 10% será dispensada.

As contribuições Roth IRA nunca são dedutíveis. Em vez disso, Roth IRA oferece isenção de impostos sobre a retirada do plano durante a aposentadoria.

Além disso, Roth IRA permite uma grande flexibilidade, permitindo distribuições qualificadas sem impostos sem penalidade antes da idade de aposentadoria. Por exemplo, os compradores de casa pela primeira vez podem retirar US $ 10 000 em lucros sem penalidades e isentos de impostos se o dinheiro estiver no Roth IRA por pelo menos cinco anos fiscais. Há também algumas pausas para despesas educacionais.