Diferença entre Basel 1 2 e 3

Diferença-chave - Basileia 1 vs 2 vs 3

Os acordos basais são introduzidos pelo Comitê de Supervisão Bancária de Basileia (BCBS), um comitê de autoridades de supervisão bancária que foi incorporada pelos governadores dos bancos centrais dos países do Grupo dos Dez (G-10) em 1975. O principal objetivo deste comitê é fornecer diretrizes para os regulamentos bancários. A BCBS emitiu 3 acordos denominados Basel 1, Basel 2 e Basel 3 até agora com a intenção de aumentar a credibilidade bancária através do fortalecimento da supervisão bancária em todo o mundo. A principal diferença entre Basileia 1 2 e 3 é que Basileia 1 é estabelecida para especificar uma proporção mínima de capital para ativos ponderados pelo risco para os bancos, enquanto o Basileia 2 é estabelecido para introduzir responsabilidades de supervisão e fortalecer ainda mais o requisito de capital mínimo e Basel 3 para promover a necessidade de buffers de liquidez (uma camada adicional de equidade).

ÍNDICE
1. Visão geral e diferença de chave
2. O que é Basel 1
3. O que é Basel 2
4. O que é Basel 3
5. Comparação lado a lado - Basileia 1 vs 2 vs 3
6. Resumo

O que é Basel 1?

Basileia 1 foi lançado em julho de 1988 para fornecer uma estrutura para abordar o gerenciamento de risco a partir da perspectiva de adequação de capital de um banco. A principal preocupação aqui foi a adequação de capital dos bancos. Uma das principais razões para o mesmo foi a crise da dívida latino-americana no início da década de 1980, onde o comitê percebeu que os índices de capital dos bancos internacionais estão diminuindo ao longo do tempo. Uma proporção mínima de capital para ativos ponderados pelo risco de 8% foi declarada implementada a partir de 1992.

A Basileia 1 também especificou as disposições gerais que podem ser incluídas no cálculo do capital mínimo exigido.

E. g. O acordo especificou diretrizes sobre como reconhecer os efeitos da compensação multilateral (um acordo entre dois ou mais bancos para liquidar uma série de transações, uma vez que é rentável e economizando tempo, em vez de as liquidar individualmente) em abril de 1995.

O que é Basel 2?

O principal objetivo da Basileia 2 era substituir o requisito de capital mínimo pela necessidade de realizar uma revisão de supervisão da adequação de capital do banco. Basileia 2 consistem em 3 pilares. São

Requisitos mínimos de capital, que procuraram desenvolver e expandir as normas padronizadas estabelecidas na Revista de supervisão da Basel 1

  • sobre a adequação de capital e o processo de avaliação interna de uma instituição
  • Uso efetivo da divulgação como alavanca para reforçar a disciplina de mercado e encorajar práticas bancárias sólidas
  • O novo quadro foi concebido com a intenção de melhorar a forma como os requisitos de capital regulamentar reflectem os riscos subjacentes e melhor abordar a inovação financeira que ocorreu nos últimos anos.As mudanças visando recompensar e incentivar a melhoria contínua na mensuração e controle de risco.

O que é Basel 3?

A necessidade de uma atualização para o Basileia 2 foi sentida especialmente com o colapso financeiro da Lehman Brothers - uma empresa global de serviços financeiros que foi declarada falida em setembro de 2008. As armadilhas na governança corporativa e gestão de riscos levaram ao desenvolvimento desse acordo que entrará em vigor a partir de 2019. O setor bancário entrou na crise financeira com muita alavancagem e tampões de liquidez inadequados. Assim, o principal objetivo do Basel 3 é especificar uma camada adicional de equidade comum (um buffer de conservação de capital) para os bancos. Quando violado, restringe os pagamentos para ajudar a cumprir o requisito mínimo de capital comum. Além disso, as seguintes diretrizes também estão incluídas em Basileia 3.

Um buffer de capital anticíclico, que coloca restrições à participação dos bancos em booms de crédito em todo o sistema com o objetivo de reduzir suas perdas em bônus de crédito

  • Um índice de alavancagem - um montante mínimo de capital absorvente de perdas relativo a todos os ativos de um banco e exposições fora do balanço, independentemente da ponderação de risco
  • Requisitos de liquidez - uma relação de liquidez mínima, a Renda de Liquidez Cobertura (LCR), destinada a fornecer dinheiro suficiente para cobre as necessidades de financiamento ao longo de um período de 30 dias de estresse; um índice de longo prazo, o Rácio de Financiamento de Estabilidade Líquido (NSFR), destinado a corrigir os desajustes de maturidade em todo o balanço
  • Propostas adicionais para bancos de importância sistémica, incluindo requisitos para capital suplementar, capital contingente aumentado e acordos reforçados para cross- supervisão de fronteira e resolução
  • Figura _1: Os critérios de empréstimos dos bancos foram o principal contribuinte para a crise financeira em 2008

    Qual a diferença entre Basel 1 2 e 3?

Basileia 1 vs 2 vs 3

Basileia 1

Basileia 1 foi formada com o objetivo principal de enumerar um requisito de capital mínimo para os bancos. Basileia 2
Basileia 2 foi criada para introduzir responsabilidades de supervisão e fortalecer ainda mais o requisito de capital mínimo. Basileia 3
O foco do Basileia 3 foi especificar um buffer adicional de patrimônio a ser mantido pelos bancos. Foco de risco
Basileia 1
Basileia 1 tem o foco de risco mínimo fora dos 3 acordos. Basileia 2
Basileia 2 introduziu uma abordagem de 3 pilares para o gerenciamento de riscos. Basileia 3
A avaliação do risco de liquidez, além dos riscos estabelecidos no Basileia 2, foi introduzida por Basileia 3. Riscos considerados
Basileia 1
Somente o risco de crédito é considerado na Basiléia 1. Basileia 2
Basileia 2 inclui uma ampla gama de riscos, incluindo riscos operacionais, estratégicos e de reputação. Basileia 3
Basileia 3 inclui riscos de liquidez além dos riscos introduzidos pela Basileia 2. Previsibilidade de Riscos Futuros
Basileia 1
Basileia 1 é retroativa, pois considerou apenas os ativos no atual portfólio de bancos. Basileia 2
Basileia 2 é orientada para o futuro em comparação com Basileia 1, uma vez que o cálculo do capital é sensível ao risco. Basileia 3
Basileia 3 está voltada para a frente, uma vez que os fatores ambientais macroeconômicos são considerados além dos critérios bancários individuais. Resumo - Basileia 1 vs 2 vs 3

A diferença entre os acordos de Basileia 1 2 e 3 deve-se principalmente às diferenças entre os objetivos com os quais eles foram estabelecidos para alcançar. Embora sejam amplamente diferentes nos padrões e requisitos que apresentaram, todos os 3 são navegados de forma a gerenciar os riscos bancários à luz dos ambientes de negócios internacionais que mudam rapidamente. Com os avanços na globalização, os bancos estão inter-relacionados em todo o mundo. Se os bancos tomam riscos não calculados, situações desastrosas podem surgir devido à enorme quantidade de fundos envolvidos e o impacto negativo pode ser disperso em breve entre muitas nações. A crise financeira que começou em 2008 que causou uma perda econômica substancial é o exemplo mais antigo disso.

Referência:

1. "História do Comitê de Basileia. "História do Comitê de Basileia. N. p. , 09 de outubro de 2014. Web. 16 de fevereiro de 2017.
2. "Estudo de caso: o colapso de Lehman Brothers. "Investopedia. N. p. , 03 de março de 2016. Web. 16 de fevereiro de 2017.
3. "Acordo de Basileia. "Investopedia. N. p. , 15 de maio de 2007. Web. 20 de fevereiro de 2017.
4. Amadeo, Kimberly. "O que causou a crise financeira de 2008 e poderia acontecer de novo? " O equilíbrio. N. p. , n. d. Rede. 20 de fevereiro de 2017.
Cortesia da imagem:

1. "Origem das hipotecas subprime, 1996-2008" Por Comissão Nacional sobre as Causas da Crise Financeira e Econômica nos Estados Unidos - Relatório Final da Comissão Nacional sobre as Causas da Crise Financeira e Econômica nos Estados Unidos, página 70 5. 2 (Public Domain) via Commons Wikimedia